Preguntas frecuentes sobre el CEI

El Crédito de Retención de Empleados de la Ley CARES es un crédito fiscal totalmente reembolsable. Para el programa de 2020, el ERC es igual al 50% de los salarios calificados que los empleadores elegibles pagan a sus empleados. Esto se aplica a los salarios pagados después del 3/12/2020 y antes del 1/1/2021. La cantidad máxima de salarios que se tiene en cuenta con respecto a cada empleado para todos los trimestres naturales es de $10,000, de modo que el crédito máximo para un empleado en 2020 es de $5,000.

Para el programa de 2021, el crédito se incrementa al 70% de los primeros $10,000 por trimestre durante los 3 primeros trimestres de 2021. Esto significa que el máximo anual para un empleado en 2021 es de $21,000.

Los empleadores elegibles a efectos del crédito por retención de empleados son aquellos que ejercen una actividad comercial o empresarial durante los años naturales 2020/2021, incluida una organización exenta de impuestos, que:

1. Ha tenido una suspensión total o parcial de las operaciones, incluidas las restricciones de capacidad o la interrupción de la cadena de suministro debido a una orden impuesta por el gobierno, O
2. Ha experimentado un descenso significativo de los ingresos brutos durante un trimestre natural en comparación con el mismo trimestre natural de 2019

El funcionamiento de un comercio o empresa puede suspenderse parcialmente si una autoridad gubernamental apropiada impone restricciones a las operaciones comerciales limitando el comercio, los viajes o las reuniones de grupo (con fines comerciales, sociales, religiosos o de otro tipo). Puede tratarse de una "orden de permanencia en casa" para los negocios no esenciales, una restricción de capacidad u otras posibilidades.

Los salarios cualificados son la compensación proporcionada a los empleados durante un período elegible. Un período elegible es:

• el tiempo durante el cual la actividad comercial o empresarial está total o parcialmente suspendida por una orden gubernamental, O
• para 2020, cualquier trimestre natural durante el cual los ingresos brutos sean inferiores en un 50% al importe recibido durante el mismo trimestre de 2019; para 2021, cualquier trimestre natural durante el cual los ingresos brutos sean inferiores en un 20% al mismo trimestre de 2019

Sí, pero no sobre el mismo salario de los empleados. El gobierno le permite reclamar sólo un crédito fiscal por período elegible. Si presenta la solicitud con nosotros, utilizamos nuestra metodología para separar los salarios perdonados por el PPP de los salarios elegibles por el ERC. La buena noticia es que los diferentes créditos fiscales suelen cubrir diferentes tipos de gastos y períodos de elegibilidad, por lo que todavía es probable que obtenga un reembolso del ERC.

Sí. No es necesario que los ingresos disminuyan para poder acogerse al ERC. Si puede demostrar que su negocio se ha visto afectado más que nominalmente (10%) por las restricciones o interrupciones relacionadas con el COVID, podrá acogerse a la prueba del mandato gubernamental.

Todo lo que quieras. Es tu dinero. Muchos propietarios de empresas utilizan los fondos para pagar deudas, invertir en nuevos equipos, contratar más empleados, tomarse unas vacaciones o incluso adelantarse a los impuestos del próximo año.

El crédito por retención de empleados tiene ciertas complejidades que pueden afectar a la obtención de un número preciso, optimizado y listo para la auditoría. Es importante documentar completamente los procesos y procedimientos, organizar sus registros y evitar cualquier área de riesgo antes de una posible auditoría del IRS de la reclamación, que puede llegar años más tarde.

El CEI tiene numerosas cuestiones, como los criterios de los grupos controlados, la documentación de la metodología de calificación, la coordinación con los préstamos de la APP, la asignación de los gastos sanitarios a los periodos de tiempo adecuados, etc. Su empresa de nóminas no tiene toda esta información, y su CPA puede no tener la experiencia específica para preguntar. Asociarse con ERC Benefits puede ayudar a evitar el desastre y/o dejar dinero "sobre la mesa".

Las empresas pueden presentar la solicitud con carácter retroactivo para el crédito de 2020 hasta el 15 de abril de 2024, y para el de 2021 hasta el 15 de abril de 2025.

Según los cambios recientes del IRS, las solicitudes de reembolso recibidas antes del 14/9/2023 tienen un plazo de tramitación de 180 días. Las solicitudes de reembolso recibidas después del 14/9/2023 se retendrán hasta principios de 2024 antes de ser revisadas y tramitadas. Los tiempos de espera podrían aumentar más adelante a medida que se acerque la fecha límite para presentar la solicitud. Le recomendamos que presente su solicitud de ERC lo antes posible para recibir su reembolso en el plazo más breve posible.

El análisis inicial para determinar su elegibilidad y el crédito aproximado es completamente gratuito. Si solicita un ERC con nosotros, nuestros honorarios son un porcentaje del crédito a recibir.

La Ley CARES y el crédito para la retención de empleados están disponibles para la mayoría de las empresas, excepto para las entidades gubernamentales federales, estatales y locales.

Los trabajadores autónomos tampoco pueden optar a las ayudas, aunque existen requisitos específicos que podrían hacer que cumpliera los requisitos para solicitarlas. Cabe señalar que los gobiernos tribales pueden optar a las ayudas. A medida que avance en el proceso de solicitud, descubrirá rápidamente a qué puede optar y cómo podemos ayudarle.

Los empresarios tienen la opción de reclamar el Crédito por Retención de Empleados en sus declaraciones de impuestos federales sobre el empleo, normalmente a través de la Declaración Trimestral de Impuestos Federales (Formulario 941). Si inicialmente pasó por alto la elegibilidad para el ERC, puede hacer enmiendas a su Formulario 941.

En los casos en que el crédito supere los impuestos adeudados, puede solicitar un reembolso anticipado al IRS. Esta disposición es aplicable a las empresas con 500 o menos empleados a tiempo completo en 2019. Para solicitar el anticipo, deberá utilizar el formulario 7200.

No, pero sí repercute en su declaración de la renta. Las ventajas de recibir el crédito superan con creces su impacto en tus impuestos. Si no solicitaste el ERC en tus declaraciones trimestrales del IRPF de 2020 y 2021, aún estás a tiempo de solicitarlo.

El Crédito para la Retención de Empleados es accesible a las iglesias y otras organizaciones religiosas afectadas por los límites impuestos por el gobierno a las reuniones o aquellas que se enfrentaron a reducciones sustanciales de sus ingresos brutos. Este crédito proporciona apoyo a dichas entidades, reconociendo los retos a los que se han enfrentado debido a restricciones de capacidad y recesiones financieras.